信用社是自负盈亏、自担风险的集体合作金融组织，不良贷款居高不下，不仅严重制约着信用社的信贷再投能力及资金效益，而且也妨碍到信用社的生存和发展。尽管农村信用社每年都要投入大量的人力、物力、财力等盘活清收不良贷款，但收效甚微。因此，深入地剖析盘活不良贷款难的原因，对症下药，进行综合治理，便成为摆在当前农村信用社面前迫在眉睫的严峻课题。那么，农村信用社究竟应该怎样采取的措施，才能有效努力降低不良贷款呢？

　　根据笔者多年的观察和体验认为，不仅有贷户拖欠赖债的原因，更有信用社自身管理存在的弊端及社会信用环境差等诸多问题，因此必须有针对性地采取综合治理措施才能解决这个“老大难”问题。

　　分类施策，多策并举，是盘活清收不良贷款的首要方法

　　不良贷款形成情况复杂，原因各异，必须认真分析每笔不良贷款形成的成因，抓住症结，对症下药。

　　对赖债户、钉子户，可通过依法起诉，强制清收；对棘手户、难缠户，可通过行政、经济的、法律的手段多策并举，扫除障碍；对老村组集体贷款和死亡绝户贷款，通过地方政府和村委会能落实的，想方设法予以落实，无法落实的，进入呆账，逐级报批核销；对找不到借款人的，可列为“黑名单”，通过公安机关或上网查找，搜集线索，捕捉信息，不留清收盘活“遗忘角落”；对一些一时难以归还的，可通过充电、供氧、补血等，以贷养贷，增强“造血”功能，培养还贷能力；对行政干预贷款，可通过加强同地方政府、社会各部门的联系，磋商协调，千方百计为盘活不良贷款打开“突破口”。 

　　金融联手，多方制裁，是盘活清收不良贷款的重要方法

　　许多贷款户想方设法逃避债务，是盘活清收不良贷款的一大障碍，对此，农村信用社一方面要同各金融机构联起手来，建立逃废债务单位档案，定期进行监督，通过金融债权管理工作联席会议，确定逃废债及恶意欠息者名单，向社会公开“曝光”，并采取停放贷款、冻结账户等联合制裁措施。

　　另一方面，要加强同地方政府、社会各部门的联系沟通，使他们联合起来，通过种种手段，落实信用社的债权，能通过兼并、重组、分立等方式盘活的，可通过转化，化解风险；能通过法律制裁盘活的，强制收回；能通过租赁、出租、承包或拍卖等方式清收盘活的，加快处置步伐；对一些贷款欠息大户或多社贷款户，可实行信贷员蹲点跟踪，促其还贷，从而维护信用社的合法权益，确保信用社信贷资产不受损失。 

　　资产剥离，轻装上阵，是盘活清收不良贷款亟需实践的方法

　　信用社的一部分不良贷款是由于体制的变化、历史的原因以及信贷员更换频繁等原因造成的，由于历史遗留问题较多，清收起来难度较大。设立专门的信贷资产集中清收管理部，剥离因体制、历史原因形成的不良贷款，集中管理，集中清收，专项考核，清除信用社沉重的历史包袱，使其轻装上阵，集中精力盘活清收遗留的不良贷款。

　　同时，因体制、历史原因等形成的不良贷款，各级党政部门应实行优惠政策，尽可能地减免处置资产中的各种费用，降低处置成本。 

　　关心支持，全力配合，是盘活清收不良贷款的不容忽视的方法

　　盘活清收工作涉及面广、情况复杂，仅靠信用社一家去唱“独角戏”，显然孤掌难鸣，力不从心，为此，社会各部门要关心重视信用社盘活清收工作，密切配合，通力协作，才能使盘活清收工作取得突破性进展。

　　一是要加强同地方党政部门的联系，通过沟通协商，使他们主动过问自己经手、担保或辖内企业、农户形成的不良贷款。

　　二是要积极同公、检、法、司、工商、税务等部门搞好关系，千方百计为信用社盘活不良贷款提供极大“便利”。

　　三是信用社自身要搞好资产保全和"门前清"工作。对手续不合规、不完善贷款，应尽快健全手续，保全资产，避免诉讼时效丧失；对信用社职工自贷、担保或为亲属、朋友介绍、担保发放的人情、关系、跨区、顶名等贷款，调查摸底，登记造册，采取联系工资、离岗收贷、行政处分、解除劳动合同、追究法律责任等措施，限期收回。

　　四是健全金融法律管理体系，组建金融法庭，为盘活清收工作开辟“通道”，以维护农信社的合法权益。 

　　严格管理，绩效论酬，是盘活清收不良贷款行之有效的方法

　　一方面，严把贷款投放关，通过择优扶持，寻找新的经济增长点，从源头上控制不良贷款，新形成的不良贷款，根据调查、审查、审批人员的责任，严格责任追究，坚决推行风险贷款赔偿制度，不心慈手软，不留情面；另一方面，建立降低不良贷款激励约束机制，对信贷员分配降低不良贷款的目标任务，建立新老划断、余额和占比三项考核，并推行任务完成优劣与个人收入直接挂钩的激励机制，按月考核，奖优罚劣；对连续三个月完不成清收盘活任务的，亮出"黄牌"，对连续半年完不成任务的，给其"断奶"，对盘活清收进展缓慢或收效甚微的，予以下岗辞退，从而调动信贷人员的盘活清收积极性和创造力。