当前中小企业有何融资需求？一是急需更新生产设备提高产能。中小企业正面临设备落后、技术水平低、劳动生产率低、产品质量和技术含量低的困境，急需融资更新生产设备和技术，有效提高生产能力，不断增强市场竞争力。二是急需流动资金扩大再生产。企业正常经营需要资金支付购原材料款、存货款及应收账款。如果要扩大再生产规模，就需要投入更多的流动资金用于周转，在企业自有资金难以满足的情形下，就产生对外融资解决生产资金短缺的需求。简而言之，中小企业需要“融物”满足更新生产设备的需求；需要“融资”满足再生产流动资金的需求。

　　中小企业缘何融资难？因受自身管理水平低下、技术装备落后、创新能力不强、自有资金不足、负债率偏高、抗风险能力弱、缺失信用和抵押担保等因素影响，难达到银行业金融机构的信贷准入条件，直接融资较困难，加之企业融资渠道单一，被动地陷入了融资难窘境。

　　如何改善中小企业融资难窘境？农信社应根据中小企业急需“融物”和“融资”的特性，适时开展融资租赁业务，改善中小企业融资难的窘境。所谓融资租赁是指出租人根据承租人对租赁物的选择，向出售人购买租赁设备并提供给承租人使用，租赁期间收取承租人租金的交易。针对企业“融资”与“融物”的需求，农信社可主要采取两种方式满足其融资需求。

　　一是采取回租租赁方式，满足“融资”需求。当传统信贷业务无法满足小企业融资需求时，金融机构可与企业协商，可按市场价值的一定比例买下企业的设备或厂房，再将设备或厂房返租给企业使用。这样，既为企业提供流动资金，又不影响企业的正常生产。同时，金融机构以租金的形式，分期收取购置设备款、贷款利息和管理费用。租赁期满，双方可协商按续租、估价变卖的方式处置设备或厂房。 

　　二是采取直接租赁方式，满足“融物”需求。当企业缺少资金购买生产设备和修建厂房时，金融机构可采用直接租赁的方式，在企业与出售人签订好购货合同后，由金融机构出资购买指定设备出租给企业使用。租赁期间，设备的维护、保养及保险费用均由企业承担。购置设备的价款、资金利息及管理费用，由企业以租金的形式按期支付给金融机构。待租赁关系解除，金融机构可把设备续租或变卖给企业。

　　农信社开展融资租赁业务，首先可分散资产营运风险。按融资租赁协议，农信社拥有租赁物的所有权，加上承租方融资时提供抵押和担保，增强了租赁资产的风险保障系数。如果企业破产，农信社可以直接收回或者变卖租赁资产，降低投资损失。其次，提高资金周转速度，增强单位资金的盈利能力。农信社在融资租赁期内就开始分期收回本金和利息，而一般贷款通常是贷款到期才收回本金，相比较明显加快了资金周转速度，增加了单位资金的获利机会。又因租赁资产收入包括利息和手续费收入，而信贷资产的收益仅来源于利息收入，租赁资产收入来源明显多于传统的信贷资产。再次，有利抢占融资租赁市场份额。在国际金融危机冲击下，国家出台一系列保增长的激励政策，并在实施4万亿元的经济剌激计划，也加大解决中小企业融资难问题的力度，仅对中小企业开展融资租赁业务就有巨大商机。资料显示，2009年我国融资租赁业务将超过3500亿元，巨大的商机促使工行、建行、招行、交通银行和民生银行组建了金融租赁公司，积极对外开展融资租赁业务，力图寻找新的利润增长点。农信社不能置身事外，应根据自身实力，积极主动地对中小企业开展此项业务，既解决中小企业融资难题，又寻到新的利润增长点，还能有效拓展融资租赁市场份额，最终达到银企“双赢”的效果。