“有可能出现为了改制而改制的现象。也有可能造成在全面改制后，有部分农商行由于不适应市场压力被迫依赖政府。”日前，在分析银监会提出的农信社5年改革目标时，有业内人士提出了这一担忧。

　　不可否认，近年来，随着以产权为纽带的改革逐步推进，部分农信社的活力被激发了出来。

　　例如，据银监会统计数据显示：截至今年上半年，农村银行机构资产总额占全国农村合作金融机构的41.4%。另外，还有1424家农村信用社已经达到或基本达到农村商业银行组建条件。2010年，有17家农村商业银行进入英国《银行家》杂志评选的2009年全球银行业1000强，占我国入榜商业银行的20%。

　　然而，业内人士的担忧，也不能不让人警醒。

　　按照已有统计数字，我国未改制为农商行的农信社还有1294家，相对于已改制的115家农村商业银、216家农村合作银行来说，未改制的尚占很大比重。但是日前，业内已然能够听到诸如：有些改制后的农商行“公司治理结构仍不完善、三会一层模式形同虚设”之类的说法。

　　在压力和目标面前，如何做到“让改制不流于形式”？

　　其实，在做法上，可以从部分新成立的农村商业银行身上加以借鉴。例如，新近挂牌的湖北竹山农村商业银行董事长刘玉山总结出的“五字箴言”——实、真、精、稳、严，就值得琢磨。

　　对于“五字箴言”，该行的解释是：政策扶持要追求一个“实”字；清产核资把握一个“真”字；股东选择力求一个“精”字；商行组建统筹一个“稳”字；风险管控紧扣一个“严”字。

　　“五字箴言”虽然简短，但要从实际的落实行动来看，却是字字都不简单。以该行所说的“清产核资把握一个‘真’字”为例：

　　为了真实掌握底数、摸清家底，为竹山农商行改革提供正确决策依据，该行从内部抽调专业会计人员，聘请委托注册会计师组成清产核资工作专班，通过建立“领导挂帅、内外结合、分工合作、职责明确”的工作机制和清产核资工作方案，将清产核资的目的意义、程序、步骤、原则要求和时间安排等明确到位。对清产核资工作人员实行岗前培训和现场拉练。用了近半年的时间完成了清产核资工作。后来，该行上报数据的准确率、逻辑性和严谨性，也得到了各级银监部门领导和专家同行好评。

　　速度与质量时常会成为一对矛盾体。在股份制改造浪潮下，如何做到又好又快值得探讨，只有找到其中的平衡点，才能真正实现改制的目的，达到改革的预期效果。