作为脱胎于农村信用社的农村商业银行，经营管理理念、内控机制建设、制度执行力度等方面距现代金融企业要求仍有较大差距。如何为农村商业银行全面、协调、可持续发展提供强有力的依据与保证，推动合规文化建设、构建合规文化建设长效机制是当前农村商业银行面临的重要课题。

　　农村商业银行要实现以市场为导向，坚持立足市情、服务城乡、服务中小企业、服务市民的市场定位，实现打造精品银行的战略目标，必须从以下三个方面切实加强合规文化建设。

　　以制度立行为根本，健全内控体系

　　一是切实理顺合规风险管理体制，从企业文化、组织架构、流程管理、岗责体系、绩效管理等方面入手，梳理、整合和完善现有管理制度，按照“横向到边、纵向到底”的要求，对无章可循的经营管理领域，要抓紧制定规范的操作流程，消除管理“断层”和风险管理“盲区”，对不合时宜的制度加紧完善，确保管理的连续性和风险的可控性。

　　二是建立科学的合规管理机制，通过设立合规部门或专职岗位，界定其功能和职责，独立于日常经济管理活动。同时，充分发挥风险管理、内部审计等部门职能，对违反法律、规则和标准的操作行为，及时采取措施予以纠正，确保金融从业行为符合法律和风险控制的要求。

　　三是建立科学的合规成长机制，通过管理人员任前合规培训，员工上岗合规培训等多种形式强化合规知识学习，培育合规意识，同时通过各级管理人员的率先垂范、言传身教，达到耳濡目染的效果，充分发挥集体效应。

　　以制度治行为方向，加大执行力度

　　一是制定合规绩效考核制度、合规问责制度和诚信举报制度，体现倡导合规和惩处违规的价值观念，鼓励员工举报违法、违反职业操守的行为，严格对违规行为的认定与追究，及时采取有效纠正措施，改进经营管理流程，适时修善完善政策、程序和操作指南。

　　二是加大违规处罚力度，提高违规成本，坚持人本主义原则，实施有效激励。对遵纪守规或举报、抵制违规行为的员工予以奖励和保护，并通过多种形式弘扬合规典型，对那些漠视规章制度的严重违规者，无论员工、还是管理团队，坚决“绳之以法”，绝不姑息迁就。

　　三是正确处理业绩创造与规则约束的关系，要在经营管理团队中不间断地灌输“所有业绩的取得都必须建立在规则约束的基础上”的思想观念。同时，要正确处理好服从领导、名利、情感、习惯、信任、工作效率等方面与规则约束的关系，把合规办事落实到每一操作环节、每一业务流程、每一履职行为之中，践行合规理念。

　　以合规文化形成为目标，构建长效机制

　　一是创建合规环境，辅助合规行为。在合规硬环境创建方面，要保证制度体系本身科学完整、切实可行、易于操作，信息传导机制必须畅通，同时权限制约，职责分工明确到位；在合规建设软环境创建方面，制度信息的接收、反馈和咨询必须准确及时，全方位对员工队伍进行规章制度、业务技能、履职行为知识培训，建立科学合理的培训、奖惩考评长效机制，同时始终如一地营造违制必究、守制光荣的扶正祛邪的合规氛围；

　　二是升华合规内涵，再好的制度终究需要全体员工去执行，只有坚持以人为本，从源头上激发员工积极性、主动性、创造性，坚持不懈地构筑合规文化，从人性化管理的角度去挖掘员工潜能，改变员工的心智模式，追求“润物细无声”的效果，同时创新员工激励机制，倡导合法经营理念，构建符合自身特色的企业合规文化，实现人人合规、事事合规的目标。

　　合规文化建设是一项系统工程，需要我们从最基础的操作细节入手，坚持以人为本，精心谋划，深化对“合规创造价值、合规提升效益”的认识，强化“制度立行、制度治行”的管理理念，增强制度执行力，共同营造“人人守法、个个遵章”的合规氛围，形成合规文化的目标才有实现的基础。