银行业是经营风险的高发行业，建立健全科学有效的制度体系是防范金融风险的第一道屏障。农信社作为地方性金融机构，资产规模小，抵御风险能力弱，健全和完善制度体系，既是抓好当前案件专项治理的前提条件，也是确保农信社深化改革和持续发展的客观需要。

　　多年来，由于农信社多级法人和管理体制等原因，缺乏对制度建设的重视和统一规划，制度体系建设严重滞后，没有形成完整的制度体系，存在较大的风险隐患。近年来，自各地省级联社成立以后，都在在制度建设上投入了大量精力。但不可否认的是，当前制度建设仍然存在一些问题和不足。

　　主要表现

　　（一）制度内容不全面、缺失的问题比较突出。一方面，现有制度还存在不全、不精、不细的问题。由于制定制度人员受自身学识水平、工作经验的限制，对政策掌握不准确，加之制定制度时没有充分调研和征求基层、专家意见，致使制定的制度中存在漏洞，未能很好地发挥指导作用。另一方面，现有制度不能满足当前改革发展需要，一些业务经营和管理尚存在制度空白点。

　　（二）制度的及时性还待提高。随着农村信用社业务的快速发展，农村信用社服务产品、服务手段、服务功能也在不断创新，制度的修订应该与业务发展同步进行。如部分联社提出，综合业务上线后，没有出台一套系统的操作规程，虽然对于业务上线后的相关制度不少，但都单独成章，不利于一线员工掌握和操作。同时，现有的业务制度大多是按照双人临柜的原则制定的，与目前综合业务上线柜员制的要求不符，制度的适用性大打折扣，制度的效力难以发挥。

　　（三）制度执行不力的问题比较普遍和严重。从调研情况看，制度执行存在以下问题:一是制度认识不到位。由于基层员工处于制度执行的最末端，对制度的重要性、必要性认识不很到位、理解不很透彻，导致执行力不强。二是制度落实不到位。部分基层信用社制度建设存在重制定、轻落实，或者就落实抓落实的问题，没有将制度真正贯穿于每一项具体业务中。

　　完善建议

　　（一）组织对现有制度进行全面审视，及时补充相关制度，完善相关制度内容。制度不是一成不变，必须与时俱进，随着形势的变化不断修改完善。在调研过程中，基层联社对制度的全面性、前瞻性、科学性、系统性和及时性均提出了建议和意见。加快现有制度修改步伐是当前十分紧迫的工作，必须尽快予以实施。

　　（二）在制定制度要特别注意，制度体系的完备，并不取决于制度的数量多少，而在于制度对经营管理工作覆盖的广度和规范的力度。也就是说，制度并非越多越好，而要注重质与量的统一。制定制度不仅要讲究“实”，注重“精”，而且还应注意制度间相互关系的“无缝”衔接，避免漏洞出现，使其形成完备的制度体系，达到质与量的统一，以收到最好的实际效果。

　　（三）加强制度执行力。制度建设的关键在执行，没有执行力的制度只会变成一纸空文。加强制度执行力必须突出以下重点：一是加大教育培训力度。教育和培训是提高制度执行力的重要保证和有效方法。原有的制度修改和新的制度建立后，必须加大教育培训，使各级管理者和广大员工在短时期内掌握制度、运用制度、遵守制度，发挥出制度效力。二是加快绩效管理推进步伐。绩效管理作为先进的管理手段，对于提高制度执行力起着重要的促进作用。要进一步加强绩效管理软件的开发，尽快通过电子化手段实现对制度执行力的有效掌控和督促落实。

　　（四）是加强基层员工执行力。基层员工是执行制度的重点和关键。要合理设置基层岗位，从人员上保证制度执行落实。建立定期强制培训制度，使农信社员工每年都接受一定时间的制度培训教育，使其深刻理解制度落实的重要性、紧迫性，切实增强基层员工对制度的执行意识。建立员工遵章守制的激励机制。对遵守制度员工进行奖励，加大员工违规违纪行为处罚力度，形成执行制度的正向激励和对违规行为的有效制约，从而确保各项制度的执行落实，形成引导员工自觉执行制度的长效机制。