合规即符合规范。它包括两个方面：一是从本体上讲，农村信用社核心价值理念及经营管理的一切制度、标准和程序必须符合控制风险和外部监管的要求；二是从形式上讲，合规管理是农村信用社核心价值理念及内部各项规章制度与外部监管要求相契合、相一致的动态过程。合规建设是系统工程，没有固定模式，不能“一劳永逸”。对于农村信用社来说，合规建设是指主动识别合规风险，落实合规管理制度，采取惩戒措施，避免违规事件发生，持续管理合规风险的动态过程。需要适时根据外部环境、法律法规、农村信用社改革等多种因素，持续改进合规政策、合规文化和强化执行能力建设，以此构筑起农村信用社内部行为、诚信和道德行为准则。加强合规建设，强化执行能力，对于打造现代农村信用社具有深远的影响和意义。

　　合规建设存在的问题

　　从银监会组织开展的“合规建设年”活动的现状来看，就农村信用社开展合规建设活动还存在这样那样的问题。合规管理氛围还没有真正形成，合规文化建设任重道远，在推进“合规建设年”活动中还存在诸多新情况新问题，主要表现在：

　　有的有章难循，甚至无章可循。就农村信用社而言，由于长期以来的粗放经营影响，规出多门、管理欠序，形成规章制度“打架”，操作人员有章难循。

　　有的有章不依，甚至违章操作。形成这种状况的原因有两个方面：一是由于培训不到位，或者未培训就上岗，对规章制度不了解，不熟悉，不知不可为而为之，形成有章不循，甚至违章操作。二是为了所谓的发展业务，“遇到红灯绕着走”，明知不可为而为之，搞政策变通，形成有章不循，甚至违章操作。

　　有的违章轻究，甚至违章不究。为什么检查不断、审计不断而违规不断？有三方面的原因：一是有的检查流于形式，走马观花。二是重检查轻整改。有的检查人员把查找问题作为“第一要务”，把对问题的整改作为“份外之事”，一查了之，未能举一反三，由表及里，查找原因，分析危害。三是查处不力，人情代替“制度”。

　　合规建设应采取的对策

　　（一）树立合规理念。理念决定思想，思想决定高度。理念是思想的升华，是容易被大多数人接受的精神动力。合规管理是农村信用社各级管理人员与全体员工共同参与才能完成的工作。各级管理者和全体员工必须充分了解合规管理的内涵和外延，充分认识到合规管理对农信社生存和发展产生的重要作用和影响。要上下同心，全社协力，构建一种“合规创造价值”、“合规人人有责”、“人人主动合规”、“信任不忘制度”、“习惯让位制度”、“指示服从制度”的农村信用社合规文化。要树立全员抓合规管理的理念，树立全面抓合规管理的理念，树立全程抓合规管理的理念，以及树立起全新抓合规管理的理念。

　　（二）建立长效合规机制。有效的机制是保证合规建设能否取得成功的关键。一方面加强内控体系建设，强化约束机制。合规管理的经营是制度，即制度的制定、管理、执行、评价等，真正做到有章可循，有章必循，违章必究。业务的不断发展，要求管理日趋精细。既要围绕合规管理的要求，加强对制度体系的维护，进行内部制度的定期清理，改变过去重“立”、轻“改”、难“废”的习惯做法，积极适应外部监管和国家法规变化，及时对制度规范进行科学的调整、修改和创新，又要严格按照上级制度制订程序规定，对内部制度制订按权限、规划、要求进行操作审查和法律审查，坚决纠正“制”出多门，多层出“制”，制度多而乱，互相矛盾，互不配套，短视现象和难以执行的问题。另一方面加大核查力度。要充分发挥稽核和监察的再监督职能，经常性地对各单位开展监察审计工作，掌握第一手资料，加大对网点合规建设的核查监督力度，督促他们能自觉合规开展经营管理，使基层社长治久安。

　　（三）倡导健康向上的合规文化。一方面是有一定的文化表现形式，如文艺演出、演讲、歌曲、书画等等，将合规建设要求采取员工喜闻乐见的形式进行展现，带动全体员工把思想集中到合规建设上来；第二方面是对合规建设中的先进典型、先进经验及时进行总结推广，对先进人物给予一定的精神和物质鼓励，如可设立年度合规建设先进集体、先进个人，对平时认真执行制度，对合规建设做出贡献的单位和个人进行表彰，以榜样的力量带动合规建设的深入，使员工对合规建设有更加感性的认识。