/  背景  /

　　中国自90年代以来就有禁止购物卡的规定。

　　1991年，国务院办公厅就发布了《关于禁止发放使用各种代币购物券的通知》，要求“已发放尚未使用的购物券，一律停止使用，由发放单位立即收回销毁”。

　　1995年《中华人民共和国中国人民银行法》规定：“任何单位和个人不得印制、发售代币票券，以代替人民币在市场上流通。”

　　2000年《人民币管理条例》再次规定：“各类购物券、代币券等都是违法行为。”

　　2005年6月央行曾发布过《支付清算组织管理办法》（征求意见稿），但一直未能正式出台，包括第三方支付、虚拟货币在内的新兴支付手段也都处于监管灰色地带。

　　据央行总行2009年4月17日发布的今年第7号公告，当时各地区央行分行都在摸底非金融机构从事支付业务的情况。

　　2011年4月，温家宝总理提出，要重点整治收送礼金问题，对收送各类有价证券、支付凭证和商业预付卡的，以收送同等数额的现金处理。但是至今，相关政策仍未出台。

　　2011年5月，国务院办公厅转发人民银行、监察部、财政部、商务部等7部门《关于规范商业预付卡管理的意见》。《意见》要求建立商业预付卡购卡实名登记制度。对于购买记名商业预付卡和一次性购买1万元(含)以上不记名商业预付卡的单位或个人，由发卡人进行实名登记。

　　/  效果  /

　　在购物卡实施实名制后，部分曾以倒卖购物卡为主业的黄牛，又嗅到了新的“商机”：代购大面额的购物卡。黄牛自信满满：只要给足够的手续费，我们可以代买大面额购物卡，通过银行转账记录查不到真正的买卡单位，而通过发票查到的可能性也不大。

　　另一方面“在没有新的细则出台的情况下，对违反实名制规定的，没有任何处罚的具体规定，只要不违反发票管理和税收征管，任何部门无权对发卡人进行任何行政处罚，而规模零售企业在发票管理和税收征管基本上都是依法经营的，不存在任何问题。”一位商场负责人说。加之实名制的实施在一定程度上还存在一些模糊之处，比如对于购物卡的监管，哪个部门起主导作用尚无相应规定。

　　/  评论  /  实名制注定是浮云

　　每一个政策的颁布，都是在平衡了各色人利益之后而定；然而观看每一个政策的执行效果，结果似乎又是对政策制定者巨大的讽刺。

　　今年5月，购物卡实名制规定一出，当时商业连锁类股票下跌1.46%，情理之中。但市场或许过虑了，不铲除腐败的根基，这种头痛医头、脚痛医脚的反腐，注定又是一场隔山打牛般的义演，一次堂·吉诃德式的挑战。

　　据统计，申万百货零售和连锁超市类53家上市公司，截至2010年底预收账款总额为346.5亿元人民币，是其短期借款的1.5倍，有趣的是，其中52家公司的长期借款整齐划一，都是零。发行购物卡已是商业企业的主要融资渠道，这种筹资方式不仅零成本，而且每年还有利息收入。

　　此外，上述公司预收账款总额占其总资产总额比例为13.5%，平均毛利率略低于20%，而它们的整体ROA（资产收益率）水平为5.2%。如果预收账款大幅下降，对它们当然影响巨大。但这种情形几乎不可能出现。

　　任何具备常识的中国人都能联想到，银行卡实名制并没有杜绝腐败官员的灰色收入进出银行，银行卡实行实名制以来查处的腐败官员，从来不缺来历不明的巨额存折和银行卡。

　　任何具备常识的投资者也都能联想到，银行卡实名制既然没有遏制腐败，当然也没有影响到银行业的存款增长和业绩。

　　可以说，购物卡在中国正是在重重禁令的伴随下不断壮大的，直接查禁都无济于事，更遑论这回还通过实名制间接承认了它的合法性。

　　且不说实名制的漏洞有多少，办卡实名，能保障消费实名吗？事实上，政府又犯了一个一叶障目的错误，本来购物卡这东西是体制性问题的衍生品，如若反腐，只在购物卡上做一些细枝末节的问题一味纠葛，反倒舍本逐末。

　　存在即合理，如今，曾经三令五申禁止的购物卡在零售业、餐饮业、服务业、娱乐业等行业，都渗透到了人们生活的方方面面，如电信、集邮、公交、购物、餐饮、娱乐、保健、洗浴、旅游、加油等，名称更是花样百出。

　　既然实行实名制，北京昭邑零商管理公司总经理刘晖提出了自己的建议：可以将1000元提升到1999元，对百货业的购物卡分析可知，1000元以下都是福利卡，主要是企业给员工的福利类或者奖励类之用。其特征是发卡数量大，消费周期短，没有监管意义。1000元~1999元一般是社交型礼品馈赠，由于金额小，很难和行贿挂钩。而对金额在1999元以上的卡应该进行严格的监控和管理，除实名制外，还需进行网上报备，甚至可通过置放RFID芯片的办法进行追踪（无源芯片卡单价不足3元/张）。由于1999元以上的卡的发行绝对数量不大，一方面没有加大企业负担，又可以有效地将其控制在监督范围之内。

　　在金融风险防范方面，国家应设立有监管的专门账户，对预付费卡进行管理，企业发行预付费卡应向有关部门报备，销售应存在专管账户中，防止因经营或业务原因随意挪用和占用。