如今，无论是公益派还是商业派的小额信贷机构都承认，小额信贷机构有着双重的价值观或双重的目标——改善客户生活状况的社会目标和机构财务可持续的经济目标。这是因为小额信贷面对的是贫困和低收入这两个特殊的客户群体。他们是个人和家庭而不是企业；他们是社会弱势，缺少机会和资源；他们因没有符合条件的抵押和担保而无法获得传统的信贷服务。因此，小额信贷机构在对这一群体提供信贷服务时，应持有特殊的经营理念。

　　第一，小额信贷的信用基础不是抵押担保，而是建立在客户与机构的诚实、相互信任、勤奋精神和自立能力的基础之上的。小额信贷不是简单的货物或资金交易，而是客户与机构共同参与的能力建设过程。小额信贷机构应该与客户建立起朋友、邻居和合作伙伴的关系，而不是简单的交易关系。如果小额信贷机构仅把客户当作交易对象，想方设法从客户那里赚取更多的利润，那么，客户也会与小额信贷机构进行交易，用他们的才智谋求利益最大化。在这种游戏中，客户冒名顶替垒大户和向多个机构借款就是一种合理的交易行为，但对小额信贷机构来说，却是致命的风险因素。

　　第二，小额信贷满足的是社会金字塔底层客户的基本生存与发展需要，这些客户需要的是温饱、住房、教育、健康和家庭的快乐。这应该建立在生产和自力更生基础上。小额信贷机构应该首先提供生产贷款，以提高客户家庭收入，实现生活的可持续改善。如果为了交易而人为放大客户的生活需要，刺激和诱导客户的信贷需求，甚至提供缺少收入来源的消费贷款，那么客户的风险最终将由小额信贷机构承担。拉丁美洲小额信贷在世纪之交也出现过严重的危机，其根源是小额信贷机构受消费信贷机构的高额利润诱惑，向客户提供消费贷款，结果造成严重的贷款损失。著名的玻利维亚团结银行（BANCO SOL，也称阳光银行）也不幸卷入危机。他们忍痛割掉了消费贷款业务，直到2003年才从危机中恢复过来。

　　第三，小额信贷客户一般以家庭为单位。家庭是社会的细胞，既是生活单位，又是生产单位。他们的生活和生产又以一定的社区为范围。客户了解他们自身的需求和计划，也了解他们生产和生活所处的社区和市场。他们有足够的才智和信息帮助自己作出正确的决策。而且，他们的决策也将是人性化的，不仅会考虑到个人的利益，也会充分顾及整个家庭（包括后代）以及社区的利益。因此，小额信贷机构应该充分考虑客户家庭和社区的关系和利益，尽可能地融入他们的社区，对每个家庭作邻居式的接触。这样一来，才能对他们有充分的了解。打分卡和扫街式的营销方式虽然可以提高扩张速度，但缺失了融入社区的机会，将风险控制流于纸面。

　　第四，一般来说，个体信贷市场的一大障碍是信息不对称，而公开透明的服务方式和持续的沟通是克服这一困难的方法。这就要求小额信贷机构工作人员要向客户如实介绍服务产品，特别是贷款利率和各种贷款条件。产品虽可多样化，但应力求简单，让缺少金融知识的客户一目了然。这也是获得客户信任的基础。

　　第五，与上述特点相关，小额信贷机构应强调对客户的教育和培训。其客户虽然不缺少能力，但缺少知识、经验和技术。提高客户能力既是小额信贷机构的目标，也是小额信贷机构持续发展的条件。目前，花旗银行和许多国际组织正在全球倡导金融教育，努力倡导的“客户保护运动”也将开展金融教育作为一种手段。此外，很多小额信贷机构在提供信贷服务的同时，也提供创业和技能培训等非金融服务。