国务院总理温家宝在第四次全国金融工作会议上指出：深化农村金融改革，要坚持经营管理重心下沉，保持县域法人地位的长期总体稳定。

　　2月25日，国务院副总理王岐山在河南考察时强调，城市商业银行、农村商业银行、农村信用社、小额贷款公司等各类中小金融机构要立足当地，突出特色，避免盲目求大和跨区域扩张。

　　笔者认为，坚持按照县域经济建立法人机构的改革模式是农村信用社在改革发展过程中的必然选择。以山西省太原市农村信用社的实际情况为例，正是由于县域经济中农村信用社法人机构的缺乏，严重限制了农村信用社服务地方经济的能力和自身的健康发展。由此可见，打造县域法人地方金融机构是农村信用社面临的现实且必然的选择。

　　1按区域组建法人金融机构是强化县域金融服务，更好地促进区域经济转型跨越发展的有效补充

　　以太原市小店区为例，该区城乡一体、南农北商、高新技术密集、交通通讯便捷，是太原市城市建设“南移西进”的核心区域。但是辖内没有一个专门针对区域经济服务的地方金融法人机构。重大地方建设项目主要依赖于国有大型商业银行和股份制银行，中小企业则大量依托各种社会融资渠道满足资金需求，由此导致一系列社会问题时有发生，急需一个具有法人地位、经营灵活的地方金融机构来推动地方经济的改革发展。

　　而从太原市农村信用社“中心社”的架构来看，形式上不是典型的地方金融法人机构，业务上满足不了区域经济发展的需要，政策上也没有完全将国务院关于以县（区）为单位进行统一法人体制改革的精神贯彻到底。因此，借助山西省综合改革试验区建设的有利契机和“先行先试”的政策优势，进一步深化生产关系层面的配套改革，在各市辖区中心社的基础上组建具有法人资格的地方金融机构，既是切实强化县域经济金融服务、促进区域经济转型跨越发展的有效补充，也是农村信用社立足县域，更好地履行社会责任和落实国务院有关政策的必然要求。

　　2按区域组建法人金融机构是解决中小微企业融资难，有效缓解社会矛盾和强化金融秩序的有效手段

　　近年来，随着风险管控、经营理念、经营规模的变化，农村信用社的服务方向和经营定位发生了一些微妙的变化：一方面经营者出于风险考虑，不愿意和小微企业打交道；另一方面为了适应规模扩张，主动寻求和大中企业打交道。这样一来，小微企业融资难的问题更加突出。而具有法人地位的地方性金融机构在解决中小微企业融资难、有效缓解社会矛盾和强化金融秩序问题上具有重要作用和地位。

　　在太原市按照市辖区组建区域性地方金融法人机构，不但会有效地解决农信社面广点多、管理乏力的问题，而且会在一定程度上分解规模，避免盲目扩张和跨区域发展，实现区域内的理性发展和服务定位，使农村信用社真正定位县域，把金融服务触角更多地延伸到区域内的中小微企业中，提高农村信用社的金融服务质量、功能和效率，有力地打击非法融资，强化金融秩序，缓解社会各界普遍关注的中小微企业融资瓶颈问题。

　　3按区域组建法人金融机构是推进农村信用社深化改革，尽快实现向股份制改革迈进的重要举措

　　向股份制改革是农村信用社目前最主要的改革模式，是培育合格市场主体、强化支农服务的根本出路，是从生产关系层面上明晰产权关系、转换经营机制、激发经营活力，从而推进农村信用社由传统企业向现代企业迈进的重要举措。

　　目前，从太原市农村信用社的总体情况来看，如果按照区域组建股份制农村商业银行，大部分市辖区内的信用社通过引进战略投资、与PE机构合作、吸收本地优质客户资源等办法，很快可实现这一目标，个别市辖区现在的各项主要风险指标已经符合组建农村商业银行的条件。而按照一个整体去改制，存在着严重的“船大难调头”的问题，各类矛盾聚集，各项风险指标难以有效分解，一些投资者看不到发展前景，不愿意参与改制，导致改革工作困难重重。

　　4按区域组建法人金融机构可以切实强化支农服务，有力推进城乡一体化建设

　　虽然是省会城市，但太原主城区面积仅占全市土地总面积的2.4%，农业、农村以及农村经济仍然是基础问题，农村地区向城市化改造的任务艰巨。此外，城市中的涉农经济、城镇体系建设也亟需农村信用社全面参与推进。

　　农村信用社作为以服务“三农”为根本宗旨的地方金融机构，既是支农主力军，又是富农助推器，更是活农发动机。对农村城市化建设、农村经济和涉农产业发展举足轻重，作用不可替代。但是，目前，太原市辖区内的信用社没有法人资格，自主经营能力受限，统筹金融资源能力不强，远远难以满足太原市城乡一体化建设的需要，也严重限制了地方经济发展和农村信用社自身发展的需要。

　　5按区域组建法人金融机构可以进一步完善信息补偿机制，有效化解金融风险

　　农村信用社作为地方金融机构，其业务发展必须紧扣国家的宏观经济政策和地方政府的区域微观政策，与各职能部门密切配合，才能实现与经济政策、服务对象的信息共享和信息对称，从而达到稳健经营的目的。

　　目前，农村信用社与各区政府及其各职能部门没有沟通机制，不能实现信息共享，与服务对象之间信息也不对称，很容易导致盲目决策、无序经营、风险积聚，或者是慎贷、惜贷、不敢放贷。从太原市农村信用社的不良资产看，相当一部分是由于信息不对称导致的前瞻力不够、决策受限和判断失误形成的。

　　组建具有法人资格的地方金融机构后，一方面强化其自主经营权，使其有条件参与到区政府的经济决策中，可以享受到更多的政策便利和信息优先，有利于其以最经济的成本掌握最大限度的客户信息，从而优中选优，好中选好，提高经营效益性和决策的科学性；另一方面股东和社员对经营层的了解、合作、监督、制约更贴近、更有效，更容易增进理解沟通感情，更便于防范和化解金融风险。