随着金融体制改革的不断深化，农村信用社服务“三农”和县域经济的作用广受农民和地方政府的赞誉，自身也得到了长足发展。笔者通过对某贫困地区农村信用联社近几年发展情况的调查，初步探索了贫困地区农村信用社的发展途径。

    2011年以前，该联社各项监管指标差、存贷款规模低、不良贷款居高不下，各项经营指标为全市农信社之末。自2012年起，该联社在依靠地方政府支持和各方配合下，通过不断优化贷款结构、加大不良贷款清收，存贷款规模大幅增长，资产质量明显提升，风险抵御能力得到加强，盈利能力不断提高，不良贷款实现“双降”，各项经营指标良性发展，跃居全市前列。

    多措并举

    加强联系汇报，积极争取各方支持。一是争取县政府支持。协调县政府将辖内财政预算单位转到农信社开户，保证存款稳步上升，为支农信贷投放提供了可靠资金来源，有效化解流动性风险。二是争取财税部门支持。为积极推进农村信用联社改革，地方财税部门通过减免营业税和所得税方式给予支持。

    加强内控建设，实现风险防控关口前移。不断健全内部控制以及“三会”组织体系，完善法人治理。一是完善各项管理规章制度，根据改革政策和监管要求，及时修订信贷管理制度及内审稽核制度，将风险管理控制关口前移，有效地防控道德风险和操作风险，提升新增贷款资产质量；二是加强内部检查与处罚，通过提高内部检查频次，对违规问题，一经查出从严从快处罚，情节严重的，解除劳动合同，有效提升了制度执行力；三是注重培训，增强员工素质。通过定期组织员工进行财经、会计基础知识及信贷、内控等各项制度培训，提高员工综合素质。

    加强风险防范，落实监管部门相关措施。严格落实监管部门风险防范措施，坚守风险防控底线，建立风险预警机制，积极关注社会舆情。一是加强资本管控，强化资本约束。根据监管要求，加强了股金规范化管理，认真执行了股权改造五年规划，切实做好股权改造工作，在注重内部积累的同时，逐步清理不规范股金，以提高股金的真实性、合规性和稳定性，逐步提升资本充足率。二是落实贷款新规，严控新增贷款质量。认真学习并落实贷款新规要求，重新修订贷款业务规章，切实做到贷款“三查”、双人调查、贷款面签及实贷实付，做实新增贷款质量。三是推进案件防控政策，加强案件风险防控。强化案防工作主体职责，有效开展案件隐患排查，不断强化案件易发的岗位、环节和人员管理，深入推进案防长效机制建设，深入开展“借名、冒名贷款”专项整治，使多年沉积的案件风险得以暴露。

    找准市场定位，提高县域金融服务水平。始终坚持服务“三农”的经营宗旨，以“立足三农、面向社区、服务城乡”为市场定位，在业务发展上首先以“三农”为主，以点多面广的优势，创新业务品种，加大涉农信贷投入，切实提高县域金融服务水平。一是根据农村经济发展特点和需求，丰富产品供给，持续推进创新信贷产品，细化客户群体，拓展农村抵押担保物范围，加大对特色农业、高效农业、农产品生产加工的支持力度，先后推出了“直补保”贷款、“畜牧丰”牧业担保贷款等创新信贷品种。二是加大基层网点设施和科技投入，全面提升服务便利度。不断拓宽金融服务覆盖面，提升网点覆盖、功能覆盖、客户覆盖、服务覆盖和融合互动，构建汇划网络，实现了银行卡、跨行汇划、网上银行的全国联网。三是积极推进金融机具服务村村通。为加快电子化建设步伐，将基础金融服务向行政村以及有条件自然村进一步扩展，布放大量POS机和ATM机，消除空白金融网点。

    加强正向激励，落实各项业务发展规划。该县农村信用合作联社积极探索符合自身发展的分配激励机制，明确各部室岗位责权，优化人力资源配置。一是建立完善科学合理的考核评价管理办法。充分将风险管理、合规经营、发展规划及业务创新纳入到考核架构中，在细则上对到期贷款回收、收息及陈旧不良贷款清收等进行考核，根据不同岗位设置不同的考核比重，实现与薪酬奖励、责任追究相挂钩。二是考核问责到位。对本年度末完成的各项指标严格按照规划目标进行考核，加大责任追究力度，做到有奖有罚，充分调动员工工作积极性和主动性，要杜绝问责中存在的姑息迁就、避重就轻问题，做到问责到位、责任追究到位。

    发展心得

    准确进行市场定位是农村信用社发展的前提。服务“三农”和小微企业是农村信用社的生存根本和生命力所在，农村信用社转型发展必须找准市场定位，必须立足于“三农”，要坚决避免“脱农”问题。延伸服务体系，在风险可控的前提下进行支农服务创新，切实提高县域金融服务，也必将有利地促进自身的发展。

    地方政府全力支持是农村信用社发展的要求。金融是现代经济的核心，作为县域法人银行业机构，农村信用社的发展与县域经济发展是密不可分、共生共荣的。县域实体经济的发展，离不开农村信用社信贷资金的支持，同时，在县域金融生态环境、财税支持、融资担保及健全配套中介服务机构上，农村信用社亟需地方政府的支持和帮助。

    完善的内控建设是农村信用社发展的根本。完善法人治理结构，健全股东大会、理事会、监事会和经营管理层的组织架构，厘清职责边界。健全各项业务规章制度，优化内部架构，完善前中后台管理流程，实现全过程的风险监控。突出内审稽核作用，杜绝员工违法违规的侥幸心理，提升制度执行力。这样才能实现农村信用社健康良性发展。

    监管单位加强监管是农村信用社发展的重要保障。农村信用社监管是法律赋予监管部门的神圣职责，也是监管单位的义务。一方面，监管单位应当履职尽责，按照监管要求，对违法违规问题要认真查处，严把贷款审核，市场准入关；另一方面，要根据辖内实际情况，建立合理监管考核体系。通过多种现场检查、非现场监管及行政许可等监管手段，发挥监管政策导向，引导农村信用社加强合规文化建设，实现科学发展。

    合理的绩效考核是农村信用社发展的必要条件。经营理念和发展规划必然需要合理的考核激励机制来实现，既要考虑市场占有率和增速指标，又要考虑风险指标和合规指标，自上而下，层层抓落实，做到有奖有罚，激发各级机构和员工的创新积极性和主观能动性，才能更好地促进农村信用社的发展。