信贷队伍建设的制度完善、文化构建是农村信用社改造发展的微观基础，对于打造一支有战斗力的客户经理队伍，笔者认为必须应从以下方面入手：

    一是树立客户经理的风险和损失概念。首先，要明确管控风险是管理什么样的风险。风险是不确定的损失，其分类为预期损失、非预期损失和异常损失。通过建立风险评价模型，经过大量的数据计算，得出每个客户经理的常量值是不同的，常量值越小，这个客户经理控制风险的能力相对越强。

    二是向客户经理灌输经风险调整后的利润概念。金融机构收益的好坏，最简单评价标准为收益与成本的比例，就是有多少成本赚多少钱，比率越高，业绩越好，延伸到客户经理来讲，就是管理贷款越多，收的利息越多，奖励越多，这也是客户经理的一个重点评价标准。从短期看，是没有问题的。但是从长远看，单纯地讲收息和贷款规模是片面的，一个极端的例子就是虽然短时间能收取利息，但是3年之后贷款全部形成损失，违约损失率为100%，这样，不但挣不到钱，连本金也要赔掉，所以必须将收益和风险进行适当的匹配，选择成本、效益、规模三者的最优配置，在预期损失的前提下，从综合收益中扣减相关成本，成本中应包括预期损失，与经济资本进行比价，其原理是，用扣减预期损失、经营成本（如人力资源成本）、资本成本（如存款成本）后的收益与资本中非预期抵补能力进行比价，比例越高，收益越高。

    三是要把客户经理队伍建设当成农村信用社改革发展的重中之重。按照规范化管理要求，应对客户经理实行全流程的管理。客户经理管理遵循“总量控制、动态优化，严格准入、持证上岗，等级管理、差别待遇，系统培训、定期轮岗，全面考核、末位淘汰”的原则，建立客户经理准入、见习、资格认证及行为约束，根据客户经理的综合业务素质和工作业绩，对客户经理实行等级管理，推行操守基金及风险保证金、尽职免责制度，确保制度建设不反复，不挫伤客户经理工作积极性。