本报讯 山东省德州市德城区农村信用合作联社紧紧抓住“制度、执行、监督”三大利剑，以消除风险盲区为案件防控的突破口，构筑牢不可破、真正具有内部控制力的案件防控屏障，通过强内控防风险、开展审计检查、加强案防机制建设，全面提升合规管理水平。

    第一利剑：严内控、稳发展，有效提升内控工作水平。充分发挥会计讲师作用。针对各类检查、辅导和会计业务考试中发现的问题，确定培训内容。由选拔出的会计讲师进行授课，采取集中培训与网点申请单独培训相结合的方式开展。制定会计讲师的考核管理办法，对会计讲师授课进行评比，提升授课质量。加大对内控管理薄弱网点的辅导力度。查找内控薄弱的网点，进行特别关注，采取检查辅导人员进驻网点、会计主管交流检查学习等多种方式提高被关注网点的内控管理水平。

    第二利剑：明思路、创方式，有效提升内审质效水平。以贷款新规为重点，开展审计检查。重点加大对信贷管理检查力度，对贷款新规执行情况进行审计检查，并按要求进行接管式与解剖式检查，抓重点环节与关键风险点，有效防范操作风险，促进信贷业务稳健有序发展。现场审计与非现场审计相结合，提高检查针对性。加强审计系统非现场审计功能的运用，充分利用科技手段，抽取高风险及可疑类业务，开展有针对性的现场审计，提高现场检查针对性，提高员工合规操作意识。加强审计成果运用，确保问题整改到位。对发现问题的进行跟踪整改，并适时开展后续审计，确保检查发现的问题整改到位，减少屡查屡犯现象的发生。

    第三利剑：保安全、防风险，有效提升案防工作水平。深入开展员工行为排查。在抓好现有手段和方式的基础上，不断创新思路、改进排查方式，对重点岗位人员进行走访座谈，实行随时和定期报告制度。加强网点突发事件应急演练，制定了《突发事件情景演练流程图》，要求演练时网点人员必须到位，加大指导考核力度，网点员工全部参与，角色分工、互换、体验，确保达到演练效果。充分发挥监控中心24小时不间断监控作用，在加大对网点安全制度执行检查的同时，重点做好对ATM机的安全管理监测，特别是离行式ATM机夜间的安全防范，加强与夜间保安巡逻队的联动协作，确保自助设备的安全使用。

    （刘玉磊 孙海敏）