伴随着利率市场化、存款保险制度等新常态金融生态环境的深刻变化，基础薄弱的农村商业银行面临市场被分割、管理精细化不足等发展困境，加强流动性风险管理、优化资产负债管理已是迫在眉睫。

    一、高度重视，建立健全流动性风险管理体系。

    自上而下全面提升流动性风险管理意识是首当其冲的。“上”指管理层，“下”指执行部门。

    1.按照银监部门《商业银行流动性风险管理指引》的相关要求结合本行经营发展战略，从强化董事会、监事会、高级管理层等“两会一层”的监督与控制着手，建立健全流动性风险管理体系。

    2.高级管理层组织计划财务部、金融市场部、票据中心等部门设立“资产负责管理委员会”，真正做到董事会承担流动性风险管理的最终责任，高级管理层负责流动性风险的具体管理，监事会负责监督评价董事会及高级管理层在流动性风险管理中的履职情况。将流动性风险管理的部门和人员应与从事资金交易的部门相分离；保证流动性风险管理部门和人员的相对独立性。

    3.确定流动性风险管理体系中相关部门职责。计划财务部在授权范围内负责人民币流动性风险的日常管理工作；金融市场部是流动性风险管理的市场操作部门，履行投、融资职能；运营管理部是流动性风险管理的后台支持部门； 信息技术部是流动性风险管理的系统支持部门；审计部对流动性风险管理的内部控制进行审计监督。确保流动性风险管理的战略意图能够在各个层面的具体工作中得到严格、全面的执行。

    二、策略管理，制定有效的流动性管理策略。

    依据总体经营发展战略，业务规模及复杂程度确定流动性风险管理的策略及相关管理措施，在确定资产负债规模、结构和期限时，应充分考虑流动性风险管理要求，提高资产的流动性和融资来源的稳定性。

    1.集中管理策略。实行由总行制定统一的流动性风险管理策略、政策，对流动性风险进行统一监测和控制。

    2.审慎管理策略。保持合理的备付水平，确保有充足的现金流满足资产增长和到期债务支付的需要。

    3.分散匹配管理策略。对表内外资产负债的品种、期限、交易对手、行业、市场等进行合理安排，防止过度集中、期限错配引发的流动性风险。

    4.预警管理策略。设定流动性风险管理指标及预警触发值，及时预警流动性风险，防患于未然。

    三、限额管理，设定敏感的流动性风险报警线。

    根据外部监管标准设定流动性风险管理指标限额，包括外部监管指标限额和内部监管指标限额。其中外部监管限额指标包括流动性比例、流动性缺口率、核心负债依存度、存贷比等；内部监管限额指标是根据市场环境变化、业务策略、融资能力等进行适时调整，包括超额备付金率、累计现金净流量等。限额指标由计划财务部门负责限额指标日、月、季的日常监测，并定期向高管层出具预警触发值监测报告。

    同时对造成突破监管指标的责任部门或个人处以行政及经济处罚，如责任部门为经营机构的，同时收回信贷额度，直至指标恢复监管标准后酌情放开额度。